證券代碼：600592       證券簡稱：龍溪股份      編號：臨2014-036

福建龍溪軸承（集團）股份有限公司

六屆四次董事會決議公告

福建龍溪軸承（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）六屆四次董事會會議通知于2014年10月24日以書面形式發出，會議于2014年10月29日以通訊表決方式召開；應到董事9人，實到董事9人，會議程序符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的規定。經表決，審議通過以下決議：

1、公司2014年第三季度報告全文及正文；

表決結果： 9票贊成、0票反對、0票棄權。

2、關于會計政策變更的議案。董事會認為：本次會計政策變更是公司根據財政部相關文件要求進行的合理變更，符合《企業會計準則》及相關規定，同意公司本次會計政策的變更。

（1）將不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，由“長期股權投資”科目調至“可供出售金融資產”科目核算，此項會計政策變更采用追溯調整法。因此調增2014年9月30日合并報表“可供出售金融資產”2,045,000元，調減合并報表“長期股權投資”2,045,000元；追溯調增合并報表“可供出售金融資產”年初數2,045,000元，追溯調減合并報表“長期股權投資”年初數2,045,000元。

（2）將未在當期損益項目確認的各項利得和損失由“資本公積”科目調至“其他綜合收益”科目核算，此項會計政策變更采用追溯調整法。因此調增2014年9月30日合并報表“其他綜合收益”253,144,801.68元，調減合并報表“資本公積”253,144,801.68元；追溯調增合并報表“其他綜合收益”年初數195,010,430.51元，追溯調減合并報表“資本公積”年初數195,010,430.51元。

（3）按照新發布的《職工薪酬》準則規定，公司向職工提供的離職后福利屬于《職工薪酬》準則設定受益計劃的規范范疇。因公司需聘請相關專業機構對設定受益計劃義務進行測算，目前尚無法提供定量調整數據；經初步測算，預計此項數據調整對公司當期財務狀況和經營成果沒有重大影響。公司將嚴格按照相關規定及內控體系的要求，平穩有序推進相關工作，并在公司2014年年度報告中補充披露該項會計政策變更的具體影響。

除上述情況外，其余新準則的實施不會對公司本期財務狀況和經營成果產生影響。

表決結果： 9票贊成、0票反對、0票棄權。

特此公告。

福建龍溪軸承（集團）股份有限公司

董    事    會

二○一四年十月二十九日